Статистика формулы расчета квартелей

Показатели

Обозначение

Формулы расчета

1

2

3

Собственный капитал

СК

Внеоборотные архивы

ВА

Собственные оборотные средства

СОС

СК-ВА

Долгосрочные кредиты и займы

ДК

Собственные оборотные средства с учетом долгосрочных кредитов и заемных средств

СОС_ДК

СОС+ДК

Краткосрочные кредиты и займы

КК

Собственные оборотные средства с учетом краткосрочных кредитов и займов или общая величина основных источников для формирования запасов и затрат

СОС_К

СОС+ДК+КК

Общая величина запасов и затрат

33

Излишек (недостаток) собственных оборотных средств для формирования запасов и затрат

?СОС

СОС-ЗЗ

Излишек (недостаток) собственных оборотных средств и долгосрочных заемных средств для формирования запасов и затрат

?СОС_ДК

СОС_ДК-ЗЗ

Излишек (недостаток) общей величины основных источников средств для формирования запасов и затрат

?СОС_К

СОС_К-ЗЗ

****** капитал (валюта баланса)

К

Коэффициент автономии (независимости)

К_АТВ

СК/К

Заёмные средства

ЗС

Коэффициент финансовой зависимости

К_ФЗ

ЗС/К=1-К_АВТ.

Коэффициент отношения заёмных и собственных средств

К_З/С

ЗС/СК

Текущие активы

ТА

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

К_СОС

СОС/ТА

Коэффициент покрытия инвестиций

К_П.И.

(СК+ДК)/К

Коэффициент маневренности собственного капитала

К_М

СОС/СК

Коэффициент соотношения текущих активов и иммобилизованных средств

К_Т/И

ТА/ВА

Наиболее ликвидные активы

А₁

Быстро реализуемые активы

А₂

Медленно реализуемые активы

А₃

Трудно реализуемые активы

А₄

Наиболее срочные пассивы

П₁

Краткосрочные пассивы

П₂

Долгосрочные пассивы

П₃

Постоянные и устойчивые пассивы

П₄

Коэффициент абсолютной ликвидности

К_АЛ

А₁/(П₁+П₂)

Коэффициент быстрой ликвидности

К_БЛ

(А₁+А₂)/(П₁+П₂)

Коэффициент текущей ликвидности (коэффициент покрытия)

К_ТЛ

(А₁+А₂+А₃)/(П₁+П₂)

Дебиторская задолженность

ДЗ

Кредиторская задолженность

КЗ

Коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженности

К_ДЗ/КЗ

ДЗ/КЗ

Выручка от реализации продукции

ВР

Среднесписочная численность работающих

Ч_СР

Производительность труда

ПТ

ВР/Ч_СР

Среднегодовая дебиторская задолженность

ДЗ_СР.Г

Оборачиваемость дебиторской задолженности, оборотов

О_ДЗ

ВР/ДЗ_СР.Г

Затраты на производство и реализацию продукции

ЗП

Среднегодовые запасы и затраты

ЗЗ_СР.Г

Оборачиваемость производственных запасов, оборотов

О_ПЗ

ЗП/ЗЗ_СР.Г

Среднегодовая кредиторская задолженность

КЗ_СР.Г

Оборачиваемость кредиторской задолженности, оборотов

О_КЗ

ЗП/КЗ_СР.Г

Коэффициент погашения дебиторской задолженности, долей единиц

К_П.ДЗ

ДЗ_СР.Г/ВР

Среднегодовой собственный капитал

СК_СР.Г

Оборачиваемость собственного капитала, оборотов

О_СК

ВР/СК_СР.Г

Среднегодовой общий капитал

К_СР.Г

Оборачиваемость основного капитала, оборотов

О_К

ВР/К_СР.Г

Прибыль от реализации продукции

П_Р

Рентабельность основной деятельности (произведенных затрат)

Р_ОД

(П_Р/ЗП)_*100%

Рентабельность оборота (продаж) по прибыли от реализации продукции

Р_ОБ.ПР

(П_Р/ВР)_*100%

Чистая прибыль

П_Ч

Рентабельность оборотов (продаж) по чистой прибыли

Р_ОБ.ЧП

(П_Р/ВР)_*100%

Среднегодовая величина текущих активов

ТА_СР.Г

Рентабельность текущих активов

Р_ТА

(П_Р/ТА_СР.Г)_*100%

Среднегодовая величина имущества

И_СР.Г

Рентабельность совокупных активов (имущества предприятия)

Р_И

(П_Р/И_СР.Г)_*100%

Рентабельность собственного капитала

Р_СК

(П_Р/СК_СР.Г)_*100%